[2026-02-25 21:29:09]

  한 줌 감사   한 줌 햇살에도 감사했더니 영혼의 햇빛이 가슴 가득 차올라 근심의 구름 밀어낸다   한 줌 온기에도 감사했더니 땅끝에서 부를 노래가  다시 입술에서 흐른다   들리지 않아도 온 세상에 충만한 소리 보이지 않아도 온 세상에 새겨진 형상   감사 감사 모든 것이 감사  

[2026-02-11 13:10:11]

  눈 많이 내리던 날   겨울 나목처럼 다 내려놓고 다 벗어버리면   흠도 없고 티도 없는 하얀 옷 하늘이 주는 정결한 옷 입을텐데  

[2025-12-23 14:45:40]

  안녕하세요,   저희 토론토 교차로는 연말연시를 맞이하여, 12월 26일(금)은 휴간하고, 신문 3184호는 12월 30일(화)에 발행됩니다. 또한 1월 2일(금)도 휴간하고, 신문 3185호는 1월 6일(화)에 발행됩니다.   교차로 사무실은 2025년 12월 23일(화) 오후 1시부터 휴무이며, 2025년 1월 5일(월) 오전 9시 30분부터 정상 근무합니다.   연락이 필요하실 경우에는 줄광고는 이메일 mail@kcrnews.com 또는 (416)590-1004로 문자나 음성메세지를 남겨 주세요. 디자인(지면 또는 도안) 광고는 bizad@kcrnews.com 또는 담당 영업사원에게 문자를 남겨 주시기 바랍니다.   감사합니다.   사진: Unsplash의Stephen H

[2025-08-28 18:49:30]

  안녕하세요,   저희 토론토 교차로는 2025년 9월 1일(월) Labour Day를 맞이하여, 9월 2일(화)은 휴간하고, 신문 3153호는 9월 5일(금)에 발행됩니다.   교차로 사무실은 2025년 8월 29일(금)부터 휴무이며, 2025년 9월 2일(화) 오전 9시 30분부터 정상 근무합니다.   연락이 필요하실 경우에는 줄광고는 이메일 mail@kcrnews.com 또는 (416)590-1004로 문자나 음성메세지를 남겨 주세요. 디자인(지면 또는 도안) 광고는 bizad@kcrnews.com 또는 담당 영업사원에게 문자를 남겨 주시기 바랍니다.   감사합니다.   사진: Unsplash의Ali Tawfiq

[2026-03-05 14:58:04]

  최근 대학 입시에서 가장 논란이 되는 이슈는 단연 '생성형 AI(Generative AI)'다. 예전 입시가 학생의 내신과 스펙을 수치화하여 평가하는 데 주력했다면, 이제는 자기소개서(Personal Statement)에 담긴 지원자의 '진짜 목소리'를 AI가 만들어낸 가짜와 구별해 내는 과제가 합격을 좌우하는 핵심 변수로 자리 잡았다.   대학들은 겉으로는 AI 기술의 혁신을 수용하는 듯하지만, 실제 입학 사정에서는 상당히 보수적인 태도를 고수한다. 조지아 공대(Georgia Tech)를 비롯한 여러 명문 대학은 지원서 작성 시 AI 사용을 엄격하게 통제하거나 전면 금지하는 지침을 내놓은 바 있다. 주목할 점은, 대학들이 AI로 지원서를 걸러내는 시스템을 활용하는 동시에 지원자의 에세이가 'AI 대필'인지 적발해 내는 탐지 기술까지 적극적으로 동원하고 있다는 사실이다. 그러나 바로 이 대목에 수험생들이 반드시 짚고 넘어가야 할 치명적인 맹점들이 숨어 있다.   첫째, AI 탐지 프로그램(AI Detector)은 아직 완벽하지 않다. 챗GPT를 만든 오픈AI(OpenAI)조차 이미 3년 전인 2023년에 자체 탐지 도구였던 'AI Classifier' 운영을 접었다. 그 이유는 단순했다. '정확도가 너무 낮아서'다. 인간이 직접 쓴 글을 기계가 썼다고 잘못 판단하는 '위양성(False Positive)' 오류가 심각했기 때문이다. 밴더빌트 대학(Vanderbilt University) 등 일부 기관은 턴잇인(Turnitin)의 AI 적발 기능을 믿을 수 없다며 퇴출시키기도 했다. 이는 단순한 기계적 판독 결과만으로 한 학생을 부정행위자로 모는 일이 얼마나 위험한 행동인지를 방증한다.   둘째, 영어가 모국어가 아닌 비원어민(Non-native speaker) 학생들에게 불리하게 작용하는 구조적 편견이다. 이는 유학생들이 특히 직면하기 쉬운 덫이다. 2023년에 발표된 스탠퍼드 대학교(Stanford University) 연구에 의하면, 널리 쓰이는 AI 탐지기들이 비원어민 학생의 영작문을 AI 결과물로 착각할 확률이 비정상적으로 높았다. 원어민들이 평소 자주 쓰지 않는 어휘나 문법 구조를 AI만의 특징으로 오인하기 때문이다. 즉, 유학생들은 억울하게 AI 부정행위자로 의심받을 확률이 훨씬 더 높다.   셋째, 실제 교육 현장에서 빚어지는 탐지기 오남용 사태다. 미국 내 적지 않은 대학에서 교수가 탐지기의 결과 수치만 믿고 학생의 과제에 0점을 주거나 졸업을 막아버리는 일이 벌어져 사회적 논란을 빚은 바 있다. 이러한 참사는 대입 평가 과정에서도 언제든 재현될 수 있다. 수만 장의 원서를 읽어야 하는 입학 사정관의 모니터에 AI 탐지기의 '경고' 표시가 뜬다면, 그 지원자를 향한 선입견이 생기는 것은 피하기 어렵다.   그렇다면 입시생들은 이토록 불안정한 환경 속에서 어떤 전략을 세워야 할까.   가장 핵심은 '작성 과정의 증명'이다. 자기소개서는 반드시 본인만의 철학과 문장으로 완성해야 한다. 가벼운 문법 교정이나 초기 아이디어 구상 정도에는 AI의 도움을 받을 수 있겠으나, 특정 문단 전체를 AI에게 쓰게 하는 것은 스스로 무덤을 파는 행위나 다름없다.   아울러 뚜렷한 '디지털 발자국(Digital Footprint)'을 확보해 두어야 한다. 구글 닥스(Google Docs)나 MS 워드의 '문서 버전 기록(Version History)' 기능을 십분 활용해 글의 뼈대를 잡는 순간부터 완성본에 이르는 모든 수정 내역을 보관하는 것이 좋다. 훗날 대학 측에서 AI 대필 의혹을 품더라도, 본인이 오랜 시간 모니터 앞에서 글을 다듬고 치열하게 고민한 흔적만이 결백을 입증할 가장 확실한 무기가 된다.   마지막으로 본인 스스로의 글쓰기 기초 체력을 키우는 것이 근본적인 해결책이다. 설령 AI에 기대어 운 좋게 합격증을 쥐더라도, 입학 후 따라가지 못하는 학업 수준 때문에 고통받게 된다. 다소 거칠고 투박할지라도 자신의 진짜 경험을 진솔하게 녹여낸 글의 힘은 최첨단 알고리즘조차 결코 모방할 수 없다.   대입 생태계가 요동치고 있다. 기술 혁신이 안겨준 달콤한 편의성 이면에는 날카롭고 복잡한 검증의 잣대가 도사리고 있음을 명심해야 한다. 결국 입시 에세이는 단지 대학 문을 뚫기 위한 수단이 아니라, 지원자 내면의 깊이와 성찰을 드러내는 거울이다. 만약 혼란스럽다면 신뢰할 수 있는 전문가의 조언을 구하는 것도 현명한 선택이다. 세계유학&교육은 시시각각 변하는 최신 입시 트렌드와 각 대학의 가이드라인을 분석하여, 베테랑 컨설턴트들이 가장 현실적이고 안전한 합격의 길로 지원자들을 이끈다. 다가오는 입시에서 자신의 잠재력을 100% 쏟아내고자 한다면, 적절한 AI 툴의 활용과 본원적인 글쓰기 역량 사이에서 완벽한 줄타기를 해내는 것이 승패의 관건이다.  

[2026-03-05 14:50:59]

  2023년부터 캐나다 정부가 첫 주택 구매자들을 위해 새로운 저축 제도를 도입했다. 바로 **FHSA(First Home Savings Account)**이다. 기존에 많이 알려진 RRSP(퇴직연금)와 TFSA(비과세 저축 계좌)의 장점을 하나로 합쳐놓은 계좌로, 내 집 마련을 준비하는 분들에게 현실적으로 큰 도움이 되는 제도이다.   오늘 칼럼에서는 이 FHSA를 어떻게 하면 제대로 활용할 수 있는지, 놓치기 쉬운 규정들과 함께 실용적인 접근법을 소개하려 한다.   주택 구매를 준비할 때 가장 먼저 고민하게 되는 것은 역시 다운페이먼트(Down Payment)이다. 집값은 오르는데 저축은 생각만큼 빠르게 늘지 않는 게 현실이다. FHSA는 그 간격을 좁혀주는 데 실질적인 도움이 된다. 활용 여부에 따라 최종적으로 모을 수 있는 금액과 세금 혜택이 수천 달러 이상 차이 날 수 있기 때문이다.   1. FHSA가 특별한 이유: 세 가지 세금 혜택이 한꺼번에 FHSA의 가장 큰 특징은 세 가지 세금 혜택이 하나의 계좌에 모두 담겨 있다는 점이다. 간단하게 표현하면, "넣을 때 세금 환급, 불어날 때 비과세, 꺼낼 때도 비과세"이다.   (1) 넣을 때: 소득 공제 혜택 (Tax Deductible) FHSA에 납입한 금액은 그해 소득에서 공제된다. 과세 소득이 줄어드는 만큼 연말 정산 때 세금을 돌려받거나 덜 낼 수 있다. 소득이 높을수록 환급 금액도 커지고, 그 돈을 다시 다운페이먼트에 보태면 저축 속도를 높일 수 있다.   한 가지 중요한 점은, RRSP와 달리 FHSA는 당해 연도(1월 1일~12월 31일) 안에 납입한 금액만 그해 세금 신고에 공제 적용이 된다는 것이다. RRSP처럼 이듬해 2월 말까지 납입한 금액을 전년도 수입에서 공제하는 방식이 적용되지 않으니, 연말이 가까워졌다면 납입 타이밍에 주의하자.   (2) 불어날 때: 투자 수익 비과세 (Tax-Free Growth) FHSA 안에서는 주식, 채권, ETF 등에 투자할 수 있다. 일반 투자 계좌에서는 수익에 대해 세금을 내야 하지만, FHSA 안에서 발생한 이자, 배당금, 자본 이득은 세금 없이 그대로 쌓인다. TFSA와 동일한 구조라고 보면 된다.   (3) 꺼낼 때: 비과세 인출, 상환 의무 없음 (Tax-Free Withdrawal) RRSP에도 'HBP(Home Buyers' Plan)'라는 제도가 있어 주택 구매 시 자금을 꺼낼 수 있지만, 이는 말 그대로 '빌리는' 것이다. 꺼낸 금액을 15년 안에 다시 갚아 넣어야 한다. 반면 FHSA는 첫 주택 구매 목적으로 인출하면 원금과 수익 모두 세금 없이 찾을 수 있고, 갚아야 할 의무도 없다.   참고로 HBP의 인출 한도도 최근 크게 올랐다. 기존 1인당 최대 $35,000에서 현재는 **$60,000(부부 합산 최대 $120,000)**으로 상향되었다. FHSA와 HBP를 함께 활용하면 다운페이먼트 마련에 훨씬 더 여유가 생긴다.   2. 한도와 규정, 제대로 알고 시작하자 (연간 한도 & 평생 한도) FHSA의 연간 납입 한도는 $8,000, 평생 총한도는 $40,000이다. 매년 $8,000씩 5년을 채우면 한도에 도달한다.   (이월(Carry-forward) 규정) 한 해에 $8,000을 다 채우지 못했다면, 남은 한도는 다음 해로 이월된다. 예를 들어 올해 계좌만 개설하고 납입을 하지 않았다면, 내년에는 기본 $8,000 + 이월 $8,000을 합쳐 최대 $16,000까지 납입할 수 있다.   단, 이월은 최대 1년치($8,000)까지만 가능하다. 2년, 3년치가 계속 쌓이는 구조가 아니기 때문에, 가능하면 매년 꾸준히 납입하는 것이 복리 효과를 극대화하는 데 유리하다.   2023년에 계좌를 개설했다면 2025년 현재 최대 $24,000의 납입 공간이 누적되어 있다. 아직 계좌를 개설하지 않은 분이라면, 지금부터 시작해도 충분히 늦지 않았다.   (주택 구매를 하지 않는 경우) FHSA는 계좌 개설 후 15년 이내 또는 만 71세가 되는 해까지 유지할 수 있다. 만약 그 기간 안에 집을 사지 않기로 결정했다면, 계좌 잔액 전부를 세금 없이 RRSP 또는 RRIF로 이전할 수 있다. 활용하지 못한 경우에도 손해가 없는 구조이다.   마무리: 계획이 없어도 일단 계좌는 열어두자 "아직 집을 살 계획이 구체적이지 않아서"라는 이유로 FHSA 개설을 미루는 분들이 많다. 하지만 납입 한도는 계좌를 개설한 해부터 쌓이기 시작한다. 지금 당장 납입하지 않더라도, 계좌를 열어두는 것만으로도 미래에 쓸 수 있는 공간을 확보하는 셈이다.   모기지 금리와 상환 조건을 따지는 것이 집을 산 이후의 고민이라면, FHSA는 그 전에 출발선 자체를 앞당겨주는 도구이다. 세금으로 나갈 돈을 다운페이먼트 재원으로 바꿀 수 있는 이 기회를, 너무 복잡하게 생각하지 말고 일단 첫 발을 내딛어 보길 권한다.   다음 주에는 HBP와 취득세 환급 등 **'첫 주택 구매자를 위한 다른 정부 혜택'**에 대해 이어서 다뤄보겠습니다.  

[2026-03-02 15:12:44]

  캐나다 연방정부가 국내 방위 산업 육성을 위해 글로벌 벤처 액셀러레이터 크리에이티브 디스트럭션 랩(CDL)에 최대 700만 달러에 달하는 투자를 승인했다고 발표했다.   인공지능·디지털 혁신부 장관 겸 온타리오 남부 연방경제개발청(FedDev Ontario) 담당 장관인 에반 솔로몬(Evan Solomon) 장관은 26일, CDL이 새로운 'CDL 방위 프로그램'을 운영할 수 있도록 연방 자금을 지원한다고 공식 발표했다.   이번 투자는 캐나다 정부의 새로운 국방 산업 전략(Defence Industrial Strategy)과 지역 방위 투자 이니셔티브(RDII)의 일환으로 이루어졌다. 해당 전략은 국내 생산 장려와 조달 절차 간소화를 통해 캐나다 방위 산업의 경쟁력을 높이는 것을 목표로 한다.   솔로몬 장관은 "캐나다 혁신가들은 국가 안보와 미래 경제 번영에 필수적인 기술을 개발하고 있습니다"며 "이번 투자는 캐나다의 방위 수요를 충족하는 독자적 기술 개발을 지원하기 위한 것"이라고 밝혔다.   CDL 방위 프로그램이란? 토론토대학교 로트먼 경영대학원에서 출발한 CDL은 현재 캐나다, 미국, 유럽, 아시아, 호주 등 전 세계 16개 대학 캠퍼스에서 운영되는 글로벌 벤처 액셀러레이터다.    FedDev Ontario와 국방부의 지원을 받아 운영될 CDL 방위 프로그램은 군민 양용(dual-use) 기술을 개발하는 스타트업들이 실제 구매자의 수요에 맞게 기술을 조정하고, 정부 조달 절차를 원활하게 밟을 수 있도록 돕는 것을 핵심 목표로 삼는다.   CDL의 최고경영자 소니아 세닉(Sonia Sennik)은 "이번 지원은 연구 상용화가 캐나다의 기술 리더십과 경제 회복력에 얼마나 중요한지를 인정받은 것"이라며 "CDL 방위 프로그램은 과학 기반 창업자들이 획기적인 연구에서 실제 현장 배치까지 나아갈 수 있는 체계적인 환경을 제공할 것"이라고 전했다.   온타리오 남부 방위 산업 현황 온타리오 남부의 방위 산업은 캐나다 경제의 중요한 축을 담당하고 있다. 2022년 기준 약 900개 기업이 8만 1,000개의 일자리를 창출했으며, 142억 달러의 매출과 96억 달러의 GDP 기여를 기록했다. 첨단 제조, 항공우주, 사이버 보안, 로보틱스, AI 분야에서 강점을 보이는 이 지역은 글로벌 공급망에서의 역할 확대를 위한 최적의 위치에 있다는 평가를 받는다.   국방부 장관 데이비드 맥긴티(David J. McGuinty)는 "국방 산업 전략은 캐나다가 방위 혁신 분야의 리더로 자리매김하고, 갈수록 복잡해지는 글로벌 안보 환경에 대응할 수 있도록 준비시켜 줄 것"이라고 강조했다.   한편, 전국 단위로 시행되는 RDII는 총 3억 5,770만 달러 규모의 투자 프로그램으로, FedDev Ontario는 기존 자원에서 1억 600만 달러를 추가 배정해 온타리오 남부에만 총 약 2억 달러의 방위 지원을 할 예정이다.   사진: Unsplash의Rijk van de Kaa

[2026-03-02 15:05:12]

  불교수행공동체 ‘정토회’는 즉문즉설로 알려진, 지도법사 법륜스님을 모시고, 정토불교대학을 4월 5일부터 8월 23일까지 5개월간 진행한다.   ‘정토 불교대학’은 인생을 좀 더 행복하고 자유롭게 사는 법을 부처님의 가르침을 통해 배우는 곳으로 “괴로움이 없는 삶, 자유로운 삶”을 주제로 실천적 불교사상’과 ‘인간 붓다의 삶’, ‘불교와 사회’ 등을 온라인으로 강의하고 수행을 지도한다.    ‘법륜스님과 함께하는 정토불교대학’은 전통적인 불교교리를 공부하는 불교대학과 달리, 불교의 교리를 내 삶의 문제와 연결해 이해하고, 수행과 실천을 통해 삶을 변화시키는 것을 목표로 하는 프로그램이다.   불자가 아니어도 만 18세 이상의 일반 시민이면 누구나 참여할 수 있다. 다만 만 18세는 보호자의 동의서가 필요하다. 또한 기존에 수강을 했던 사람들은 재수강할 수 없다.   입학 신청은 3월 16일에 마감한다. 입학금은 캐나다 달러로 $150이고, 만 25세 이하는 할인이 적용된다. 입학신청은 정토불교대학 웹사이트(https://www.jungto.org/edu/junior)를 통해 할 수 있고, 문의사항이 있을 경우 이메일(jungto_america@jungto.org)로 문의 할 수 있다.  

[2026-03-05 14:58:04]

  최근 대학 입시에서 가장 논란이 되는 이슈는 단연 '생성형 AI(Generative AI)'다. 예전 입시가 학생의 내신과 스펙을 수치화하여 평가하는 데 주력했다면, 이제는 자기소개서(Personal Statement)에 담긴 지원자의 '진짜 목소리'를 AI가 만들어낸 가짜와 구별해 내는 과제가 합격을 좌우하는 핵심 변수로 자리 잡았다.   대학들은 겉으로는 AI 기술의 혁신을 수용하는 듯하지만, 실제 입학 사정에서는 상당히 보수적인 태도를 고수한다. 조지아 공대(Georgia Tech)를 비롯한 여러 명문 대학은 지원서 작성 시 AI 사용을 엄격하게 통제하거나 전면 금지하는 지침을 내놓은 바 있다. 주목할 점은, 대학들이 AI로 지원서를 걸러내는 시스템을 활용하는 동시에 지원자의 에세이가 'AI 대필'인지 적발해 내는 탐지 기술까지 적극적으로 동원하고 있다는 사실이다. 그러나 바로 이 대목에 수험생들이 반드시 짚고 넘어가야 할 치명적인 맹점들이 숨어 있다.   첫째, AI 탐지 프로그램(AI Detector)은 아직 완벽하지 않다. 챗GPT를 만든 오픈AI(OpenAI)조차 이미 3년 전인 2023년에 자체 탐지 도구였던 'AI Classifier' 운영을 접었다. 그 이유는 단순했다. '정확도가 너무 낮아서'다. 인간이 직접 쓴 글을 기계가 썼다고 잘못 판단하는 '위양성(False Positive)' 오류가 심각했기 때문이다. 밴더빌트 대학(Vanderbilt University) 등 일부 기관은 턴잇인(Turnitin)의 AI 적발 기능을 믿을 수 없다며 퇴출시키기도 했다. 이는 단순한 기계적 판독 결과만으로 한 학생을 부정행위자로 모는 일이 얼마나 위험한 행동인지를 방증한다.   둘째, 영어가 모국어가 아닌 비원어민(Non-native speaker) 학생들에게 불리하게 작용하는 구조적 편견이다. 이는 유학생들이 특히 직면하기 쉬운 덫이다. 2023년에 발표된 스탠퍼드 대학교(Stanford University) 연구에 의하면, 널리 쓰이는 AI 탐지기들이 비원어민 학생의 영작문을 AI 결과물로 착각할 확률이 비정상적으로 높았다. 원어민들이 평소 자주 쓰지 않는 어휘나 문법 구조를 AI만의 특징으로 오인하기 때문이다. 즉, 유학생들은 억울하게 AI 부정행위자로 의심받을 확률이 훨씬 더 높다.   셋째, 실제 교육 현장에서 빚어지는 탐지기 오남용 사태다. 미국 내 적지 않은 대학에서 교수가 탐지기의 결과 수치만 믿고 학생의 과제에 0점을 주거나 졸업을 막아버리는 일이 벌어져 사회적 논란을 빚은 바 있다. 이러한 참사는 대입 평가 과정에서도 언제든 재현될 수 있다. 수만 장의 원서를 읽어야 하는 입학 사정관의 모니터에 AI 탐지기의 '경고' 표시가 뜬다면, 그 지원자를 향한 선입견이 생기는 것은 피하기 어렵다.   그렇다면 입시생들은 이토록 불안정한 환경 속에서 어떤 전략을 세워야 할까.   가장 핵심은 '작성 과정의 증명'이다. 자기소개서는 반드시 본인만의 철학과 문장으로 완성해야 한다. 가벼운 문법 교정이나 초기 아이디어 구상 정도에는 AI의 도움을 받을 수 있겠으나, 특정 문단 전체를 AI에게 쓰게 하는 것은 스스로 무덤을 파는 행위나 다름없다.   아울러 뚜렷한 '디지털 발자국(Digital Footprint)'을 확보해 두어야 한다. 구글 닥스(Google Docs)나 MS 워드의 '문서 버전 기록(Version History)' 기능을 십분 활용해 글의 뼈대를 잡는 순간부터 완성본에 이르는 모든 수정 내역을 보관하는 것이 좋다. 훗날 대학 측에서 AI 대필 의혹을 품더라도, 본인이 오랜 시간 모니터 앞에서 글을 다듬고 치열하게 고민한 흔적만이 결백을 입증할 가장 확실한 무기가 된다.   마지막으로 본인 스스로의 글쓰기 기초 체력을 키우는 것이 근본적인 해결책이다. 설령 AI에 기대어 운 좋게 합격증을 쥐더라도, 입학 후 따라가지 못하는 학업 수준 때문에 고통받게 된다. 다소 거칠고 투박할지라도 자신의 진짜 경험을 진솔하게 녹여낸 글의 힘은 최첨단 알고리즘조차 결코 모방할 수 없다.   대입 생태계가 요동치고 있다. 기술 혁신이 안겨준 달콤한 편의성 이면에는 날카롭고 복잡한 검증의 잣대가 도사리고 있음을 명심해야 한다. 결국 입시 에세이는 단지 대학 문을 뚫기 위한 수단이 아니라, 지원자 내면의 깊이와 성찰을 드러내는 거울이다. 만약 혼란스럽다면 신뢰할 수 있는 전문가의 조언을 구하는 것도 현명한 선택이다. 세계유학&교육은 시시각각 변하는 최신 입시 트렌드와 각 대학의 가이드라인을 분석하여, 베테랑 컨설턴트들이 가장 현실적이고 안전한 합격의 길로 지원자들을 이끈다. 다가오는 입시에서 자신의 잠재력을 100% 쏟아내고자 한다면, 적절한 AI 툴의 활용과 본원적인 글쓰기 역량 사이에서 완벽한 줄타기를 해내는 것이 승패의 관건이다.  

[2026-03-05 14:50:59]

  2023년부터 캐나다 정부가 첫 주택 구매자들을 위해 새로운 저축 제도를 도입했다. 바로 **FHSA(First Home Savings Account)**이다. 기존에 많이 알려진 RRSP(퇴직연금)와 TFSA(비과세 저축 계좌)의 장점을 하나로 합쳐놓은 계좌로, 내 집 마련을 준비하는 분들에게 현실적으로 큰 도움이 되는 제도이다.   오늘 칼럼에서는 이 FHSA를 어떻게 하면 제대로 활용할 수 있는지, 놓치기 쉬운 규정들과 함께 실용적인 접근법을 소개하려 한다.   주택 구매를 준비할 때 가장 먼저 고민하게 되는 것은 역시 다운페이먼트(Down Payment)이다. 집값은 오르는데 저축은 생각만큼 빠르게 늘지 않는 게 현실이다. FHSA는 그 간격을 좁혀주는 데 실질적인 도움이 된다. 활용 여부에 따라 최종적으로 모을 수 있는 금액과 세금 혜택이 수천 달러 이상 차이 날 수 있기 때문이다.   1. FHSA가 특별한 이유: 세 가지 세금 혜택이 한꺼번에 FHSA의 가장 큰 특징은 세 가지 세금 혜택이 하나의 계좌에 모두 담겨 있다는 점이다. 간단하게 표현하면, "넣을 때 세금 환급, 불어날 때 비과세, 꺼낼 때도 비과세"이다.   (1) 넣을 때: 소득 공제 혜택 (Tax Deductible) FHSA에 납입한 금액은 그해 소득에서 공제된다. 과세 소득이 줄어드는 만큼 연말 정산 때 세금을 돌려받거나 덜 낼 수 있다. 소득이 높을수록 환급 금액도 커지고, 그 돈을 다시 다운페이먼트에 보태면 저축 속도를 높일 수 있다.   한 가지 중요한 점은, RRSP와 달리 FHSA는 당해 연도(1월 1일~12월 31일) 안에 납입한 금액만 그해 세금 신고에 공제 적용이 된다는 것이다. RRSP처럼 이듬해 2월 말까지 납입한 금액을 전년도 수입에서 공제하는 방식이 적용되지 않으니, 연말이 가까워졌다면 납입 타이밍에 주의하자.   (2) 불어날 때: 투자 수익 비과세 (Tax-Free Growth) FHSA 안에서는 주식, 채권, ETF 등에 투자할 수 있다. 일반 투자 계좌에서는 수익에 대해 세금을 내야 하지만, FHSA 안에서 발생한 이자, 배당금, 자본 이득은 세금 없이 그대로 쌓인다. TFSA와 동일한 구조라고 보면 된다.   (3) 꺼낼 때: 비과세 인출, 상환 의무 없음 (Tax-Free Withdrawal) RRSP에도 'HBP(Home Buyers' Plan)'라는 제도가 있어 주택 구매 시 자금을 꺼낼 수 있지만, 이는 말 그대로 '빌리는' 것이다. 꺼낸 금액을 15년 안에 다시 갚아 넣어야 한다. 반면 FHSA는 첫 주택 구매 목적으로 인출하면 원금과 수익 모두 세금 없이 찾을 수 있고, 갚아야 할 의무도 없다.   참고로 HBP의 인출 한도도 최근 크게 올랐다. 기존 1인당 최대 $35,000에서 현재는 **$60,000(부부 합산 최대 $120,000)**으로 상향되었다. FHSA와 HBP를 함께 활용하면 다운페이먼트 마련에 훨씬 더 여유가 생긴다.   2. 한도와 규정, 제대로 알고 시작하자 (연간 한도 & 평생 한도) FHSA의 연간 납입 한도는 $8,000, 평생 총한도는 $40,000이다. 매년 $8,000씩 5년을 채우면 한도에 도달한다.   (이월(Carry-forward) 규정) 한 해에 $8,000을 다 채우지 못했다면, 남은 한도는 다음 해로 이월된다. 예를 들어 올해 계좌만 개설하고 납입을 하지 않았다면, 내년에는 기본 $8,000 + 이월 $8,000을 합쳐 최대 $16,000까지 납입할 수 있다.   단, 이월은 최대 1년치($8,000)까지만 가능하다. 2년, 3년치가 계속 쌓이는 구조가 아니기 때문에, 가능하면 매년 꾸준히 납입하는 것이 복리 효과를 극대화하는 데 유리하다.   2023년에 계좌를 개설했다면 2025년 현재 최대 $24,000의 납입 공간이 누적되어 있다. 아직 계좌를 개설하지 않은 분이라면, 지금부터 시작해도 충분히 늦지 않았다.   (주택 구매를 하지 않는 경우) FHSA는 계좌 개설 후 15년 이내 또는 만 71세가 되는 해까지 유지할 수 있다. 만약 그 기간 안에 집을 사지 않기로 결정했다면, 계좌 잔액 전부를 세금 없이 RRSP 또는 RRIF로 이전할 수 있다. 활용하지 못한 경우에도 손해가 없는 구조이다.   마무리: 계획이 없어도 일단 계좌는 열어두자 "아직 집을 살 계획이 구체적이지 않아서"라는 이유로 FHSA 개설을 미루는 분들이 많다. 하지만 납입 한도는 계좌를 개설한 해부터 쌓이기 시작한다. 지금 당장 납입하지 않더라도, 계좌를 열어두는 것만으로도 미래에 쓸 수 있는 공간을 확보하는 셈이다.   모기지 금리와 상환 조건을 따지는 것이 집을 산 이후의 고민이라면, FHSA는 그 전에 출발선 자체를 앞당겨주는 도구이다. 세금으로 나갈 돈을 다운페이먼트 재원으로 바꿀 수 있는 이 기회를, 너무 복잡하게 생각하지 말고 일단 첫 발을 내딛어 보길 권한다.   다음 주에는 HBP와 취득세 환급 등 **'첫 주택 구매자를 위한 다른 정부 혜택'**에 대해 이어서 다뤄보겠습니다.